LINK DOWNLOAD MIỄN PHÍ TÀI LIỆU "Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng công thương khu vực chương dương ": http://123doc.vn/document/552783-cac-giai-phap-nham-nang-cao-chat-luong-tin-dung-ngan-han-tai-ngan-hang-cong-thuong-khu-vuc-chuong-duong.htm
Vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng thờng
đợc khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lơng, bổ xung vốn
lu động nên số vốn vay thờng là nhỏ.
Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều :
Vốn tín dụng ngắn hạn thờng đợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt
trong ngắn hạn nh đảm bảo cân bằng ngân quỹ, đối phó với chênh
lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thờng những thiếu hụt này chỉ
mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau đó khoản thiếu hụt
này sẽ sớm thu lại dới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn
sẽ nhanh.
Hình thức phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của
khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cờng sức cạnh tranh
trên thị trờng tín dụng, các ngân hàng thơng mại không ngừng phát
triển các hình thức tín dụng ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho
các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nh: nghiệp vụ ứng tr-
ớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu
1.2. Chất lợng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng th-
ơng mại.
Trong quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng, dù môi tr-
ờng kinh doanh có thay đổi nhng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt
động cơ bản, chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của các
ngân hàng thơng mại và là hoạt động sinh lời chủ yếu của các ngân
hàng thơng mại. Cùng với quá trình phát triển của thị trờng, hoạt
động tín dụng ngày càng đợc mở rộng và phát triển đa dạng với sự
tham gia của nhiều thành phần kinh tế. Do đó quan hệ tín dụng cũng
đợc mở rộng cả về đối tợng và quy mô làm cho hoạt động tín dụng
của NHTM càng trở nên khó khăn. Để hệ thống ngân hàng thơng mại
thể tồn tại và đứng vững trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay
Chuyên đề tốt nghiệp
gắt cũng nh để phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế thì các NHTM phải
nâng cao chất lợng các khoản tín dụng.
1.2.1. Khái niệm về chất lợng tín dụng ngắn hạn.
ở phần trên ta đã có khái niệm chung về Tín dụng ngân hàng
thơng mại. Căn cứ vào thời hạn của khoản tín dụng- kể từ khi cấp
tín dụng đến thời điểm hoàn trả ta có thể chia thành hai hình thức tín
dụng. Đó là tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài hạn. Do khả
năng và thời gian có hạn nên trong bản Đề án tốt nghiệp này em chỉ
đề cập đến vấn đề Tín dụng ngắn hạn.
ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn
là khác nhau. ở Mĩ ngời ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn
hạn là những khoản cho vay có thời hạn dới 3 năm. Nhng ở Việt
Nam, theo Quyết định số 324 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc
Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho
khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất,
kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn
đợc tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa là 12 tháng, đợc
xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ
của khách hàng.
Từ đó ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng
yêu cầu trớc mắt (thờng là một năm) của khách hàng phù hợp với
sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của
NHTM. Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng ngắn
hạn này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đ ợc thiết lập
trên cơ sở sự tin cậy và uy tín.
Chuyên đề tốt nghiệp
Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc thể hiện:
Đối với khách hàng: tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với mục
đích sử dụng trong ngắn hạn của khách hàng, với lãi suất và kì hạn
hợp lý, thủ tục đơn giản, nhng vẫn đảm bảo đợc các nguyên tắc tín
dụng.
Đối với các ngân hàng thơng mại: phạm vi, mức độ, giới hạn
của khoản tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với thực lực của ngân
hàng, đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng, cũng nh đảm bảo
đợc nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn và có lãi.
Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất
và lu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, thúc
đẩy quá trình tập trung và tích tụ sản xuất, giải quyết tốt nhất mối
quan hệ giữa tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế.
Vậy ta phải hiểu thế nào là khoản tín dụng ngắn hạn có chất
lợng cao ?
Xét trên khía cạnh nền kinh tế, căn cứ vào sự thể hiện của chất
lợng tín dụng ta có thể hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất l ợng
cao là khi khoản vốn huy động đợc ngân hàng sử dụng đúng mục
đích, tạo đợc số tiền lớn, ngân hàng thu đợc cả vốn và lãi. Còn doanh
nghiệp vừa trả đợc nợ ngân hàng đúng hạn vừa bù đắp đợc chi phí và
có lợi nhuận. Nh vậy, ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa
đem lại hiệu quả xã hội.
Và ngợc lại một khoản tín dụng ngắn hạn không có chất l ợng,
hay chất lợng không cao là khi khách hàng không sử dụng khoản tín
dụng đúng theo mục đích ban đầu, không tạo ra số tiền để trả lãi,
gốc đúng thời hạn cho ngân hàng, không đem lại hiệu quả kinh tế xã
hội nói chung.
Chuyên đề tốt nghiệp
Hiểu đúng bản chất, phân tích, đánh giá, xác định chính xác các
nguyên nhân ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ giúp ngân
hàng tìm đợc các biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững
trong nền kinh tế thị trờng.
1.2.2. Sự cần thiết của việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn
ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng.
Trong nền kinh tế thị trờng thì hoạt động tín dụng là kênh dẫn
vốn chủ yếu để thúc đẩy tiến trình phát triển của cả xã hội. Với đòi
hỏi nền kinh tế xã hội phát triển ngày càng mạnh mẽ thì vấn đề chất
lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng
luôn và sẽ dành đợc sự quan tâm lớn.
1.2.2.1. Đối với nền kinh tế xã hội:
Tín dụng ngắn hạn và nền kinh tế xã hội có mối quan hệ mật
thiết hai chiều. Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa nền
kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển, ngợc lại
để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lợng thì đỏi hỏi nền kinh tế
xã hội phải ổn định, phải có cơ chế phù hợp, có sự phối hợp nhịp
nhàng và hiệu quả giữa các cấp các ngành.
- Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc bảo đảm và nâng cao là điều
kiện cho Ngân hàng làm tốt vai trò trung gian tín dụng- cầu nối giữa
tiết kiệm và đầu t- trong nền kinh tế, Từ đó điều hoà nguồn vốn cho
đầu t ngắn hạn hợp lý, làm xã hội bớt đợc lãng phí ở những nơi thừa
vốn, giảm đợc khó khăn cho những nơi thiếu vốn.
- Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc nâng cao cũng sẽ tạo điều
kiện để NHTM làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của nền kinh tế
thị trờng. Vì khi chất lợng tăng lên nghĩa là các khoản tín dụng đợc
thực hiện đúng theo thời hạn, do đó số vòng quay của vốn tín dụng
tăng lên với một lợng tiền trong lu thông là không đổi. Góp phần mở
Chuyên đề tốt nghiệp
rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Qua đó tiết kiệm chi
phí phát hành tiền.
- Tín dụng là một trong những công cụ để Đảng và Nhà nớc thực
hiện các chủ trơng chính sách về phát triển kinh tế xã hội theo
ngành, lĩnh vực. Nhờ chất lợng tín dụng nâng cao nghĩa là sự phân
tích, đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng để ra các quyết
định đầu t đúng đắn để khai thác khả năng tiềm tàng của tài nguyên,
lao động, đảm bảo cho sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân
đối giữa các ngành nghề, các khu vực trong cả nớc.
- Nâng cao chất lợng tín dụng còn góp phần kiềm chế lạm phát,
ổn định tiền tệ, qua đó thúc đẩy tăng trởng kinh tế. Nh ta đã biết về
khả năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng thơng mại. Đó là thông
qua việc cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các
ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng số tiền ghi sổ lên rất
nhiều lần so với số tiền thực tế mà Nhà nớc bỏ vào lu thông. Nh vậy
khi chất lợng tín dụng đợc nâng lên tạo khả năng giảm bớt lợng tiền
trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ.
- Cuối cùng chất lợng tín dụng nâng cao góp phần làm lành
mạnh hóa quan hệ tín dụng. Giảm thiểu rồi đi đến xóa bỏ tình trạng
cho vay nặng lãi, tín dụng đen đang rất phổ biến hiện nay. Mà gắn
liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh này là những vấn đề xã
hội phức tạp.
1.2.2.2. Đối với khách hàng:
- Cung cấp kịp thời nhu cầu về vốn cho khách hàng: Chất l ợng
tín dụng cao sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trờng, cung
cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh
của khách hàng.
Chuyên đề tốt nghiệp
- Lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng: Để đảm
bảo chất lợng tín dụng thì Ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm
soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng qua đó cùng với
khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh kịp thời những thiếu sót trong
hoạt động tài chính và kinh doanh của họ. Do vậy việc nâng cao chất
lợng tín dụng góp phần phát triển chất lợng sản xuất kinh doanh
cũng nh làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng.
1.2.2.3. Đối với ngân hàng thơng mại:
Nâng cao Chất lợng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn
tại và phát triển lâu dài của hệ thống Ngân hàng thơng mại:
- Nâng cao chất lợng tín dụng tức là tăng khả năng quay vòng
vốn tín dụng, qua đó mở rộng đợc các hình thức dịch vụ cung cấp
cho khách hàng cũng nh mở rộng quy mô vốn tín dụng cho một
khách hàng. Nh vậy không những duy trì đợc mối quan hệ với nhũng
khách hàng truyển thống mà còn mở rộng, thu hút thêm những khách
hàng mới. Đó cũng là cách để các ngân hàng thơng mại mở rộng thị
trờng, nâng cao đợc lợi nhuận.
- Chất lợng tín dụng nâng cao sẽ giảm đợc chi phí nghiệp vụ, chi
phí quản lý, và đặc biệt là giảm đợc những chi phí, thiệt hại rất lớn
do không thu hồi đợc khoản tín dụng. Nh vậy sẽ gia tăng khả năng
sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách
hàng. Tăng đợc lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng thơng mại.
Qua những phân tích trên ta thấy nâng cao chất lợng tín dụng có
ý nghĩa thật to lớn. Đối với ngân hàng thì đó là vì sự tồn tại, phát
triển. Với khách hàng thì đó là khả năng mở rộng sản xuất. Xét trên
tầm vĩ mô thì nâng cao chất lợng tín dụng là để đảm bảo cho nền
kinh tế xã hội luôn phát triển ổn đinh. Với sự phát triển và sản xuất
lu thông hàng hoá ngày càng tăng, hoạt động tín dụng cần phải đ ợc
phát triển tới mức độ nào đó sao cho phù hợp, nhằm đáp ứng đợc
Chuyên đề tốt nghiệp
những nhu cầu giao dịch cũng ngày càng tăng trong xã hội. Vì thế,
việc nâng cao chất lợng tín dụng không những luôn đợc coi là chiến
lợc hàng đầu của các ngân hàng thơng mại mà còn của các nhà chức
trách về kinh tế xã hội.
1.3. Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng
ngắn hạn ngân hàng thơng mại.
Qua những vấn đề đợc phân tích ở trên, ta thấy rõ sự cần thiết
của việc củng cố tăng cờng nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn của
các Ngân hàng Thơng mại vì sự tồn tại cũng nh sự phát triển lâu dài
của hệ thống Ngân hàng Thơng mại nói riêng và cho nền kinh tế xã
hội nói chung. Để thực hiện tốt công việc này, việc đi sâu phân tích,
đánh giá để thấy rõ đợc những nhân tố chủ yếu có ảnh hởng đến chất
lợng tín dụng ngắn hạn là điều không thể thiếu và luôn luôn phải đợc
cân nhắc để tìm ra những hớng khắc phục hiệu quả.
Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng. Ta có thể
chia thành hai nhóm nhân tố là nhóm nhân tố bên ngoài và nhóm
nhân tố bên trong.
1.3.1. Nhóm nhân tố bên ngoài:
Gồm 3 nhóm nhân tố là kinh tế, xã hội và pháp lý.
* Nhóm nhân tố kinh tế:
- Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng
có hiệu quả cao thì nền kinh tế phải ổn định. Hoạt động tín dụng là
hoạt động Vay để cho vay. Khi nền kinh tế phát triển ổn định thì
các doanh nghiệp mới hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, khi
đó nhu cầu về vốn tín dụng của doanh nghiệp mới thực sự là ổn định
và an toàn. Mặt khác khi đó ngân hàng cũng có thể huy động đợc
Chuyên đề tốt nghiệp
nhiều nguồn vốn mở rộng hoạt động cho vay, phục vụ cho việc phát
triển kinh tế.
- Ngoài ra một nền kinh tế ổn định tạo điều kiện cho giá cả luôn
giữ ở mức ổn định, lành mạnh, tránh đợc tình trạng lạm phát hay
giảm phát và tránh cho ngân hàng khỏi phải chịu những thiệt hại lớn
do mất giá của đồng tiền, các doanh nghiệp không rơi vào khủng
hoảng dẫn đến khó khăn không trả đợc nợ tín dụng. Từ đó cũng tránh
đợc sự giảm thấp chất lợng tín dụng.
Tuy nhiên có một thực tế là hầu hết các quốc gia đều áp dụng
mô hình Mở rộng Ngân sách , tức là các quốc gia này duy trì một
mức lạm phát vừa phải để kích thích đầu t. Do vậy đây là vấn đề có
tính hai mặt. Một mặt là lạm phát sẽ làm phát sinh những rủi ro cho
việc hoàn trả khoản nợ tín dụng. Nhng mặt khác, lạm phát kích thích
đầu t sẽ khiến nhu cầu về vốn tín dụng tăng, tạo điều kiện kinh
doanh tín dụng cho các ngân hàng thơng mại, khi đó sẽ có cơ hội
tăng đợc lợi nhuận.
- Yếu tố Vốn nớc ngoài cũng có ảnh hởng tới chất lợng tín
dụng ngắn hạn: Hầu hết các quốc gia, đặc biệt là các quốc gia kém
phát triển đều gặp khó khắn về vốn để đầu t phát triển kinh tế. Do
vậy thờng phải sử dụng Vốn nớc ngoài để bù đắp. Nhng việc huy
động quá mức vốn nớc ngoài sẽ làm mất cân đối tổng cung và tổng
cầu trong nền kinh tế, gây sức ép về lạm phát cho nền kinh tế, ảnh h-
ởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn.
- Nhân tố Chu kỳ phát triển kinh tế cũng tác động lớn tới chất l-
ợng tín dụng ngắn hạn. Trong thời kỳ kinh tế hng thịnh, sản xuất
kinh doanh sẽ đợc mở rộng, dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, giảm bớt
những rủi ro tín dụng, từ đó hiệu quả tín dụng ngắn hạn cũng tăng
lên. Tuy nhiên điều gì sẽ xảy đến với chất lợng tín dụng ngắn hạn
nếu các ngân hàng thơng mại cạnh tranh mở rộng khách hàng. Khi
Chuyên đề tốt nghiệp
đó để dành các khách hàng về phía mình các ngân hàng thờng phải
hạ thấp yêu cầu với khách hàng khi họ có nhu cầu cấp tín dụng, đây
chính là nguyên nhân khiến cho các khoản tín dụng ngắn hạn gặp
nhiều rủi ro hơn, chất lợng tín dụng ngắn hạn qua đó cũng giảm
xuống.
Khi nền kinh tế rơi vào khó khăn, khủng hoảng, nền sản xuất bị
trì trệ khiến nhu cầu tín dụng giảm do các doanh nghiệp thấy sẽ thật
là mạo hiểm nếu mở rộng sản xuất bởi nhu cầu tiêu dùng của ngời
dân giảm, sức mua kém và hàng hóa sẽ bị tồn kho, lợi nhuận giảm
hoặc thậm chí doanh nghiệp có thể bị phá sản bởi không duy trì đợc
sản xuất và không trả đợc nợ ngân hàng. Trong khi hoạt động tín
dụng gặp nhiều khó khăn, các ngân hàng vẫn phải trả tiền lãi để huy
động nguồn vốn trớc đó. Qua đó ta thấy chất lợng tín dụng ở giai
đoạn này thờng là thấp.
- Một trong những nhân tố kinh tế có ảnh hởng tới chất lợng tín
dụng ngắn hạn là sự phù hợp giữa lãi suất huy động ngắn hạn, lãi
suất cho vay ngắn hạn và mức lợi nhuận bình quân của nền kinh tế .
Khi mức lợi nhuận doanh nghiệp giảm xuống hay lãi suất huy động
tăng lên sẽ ảnh hởng tới hiệu quả tín dụng ngắn hạn của hệ thông
ngân hàng thơng mại.
* Nhóm nhân tố xã hội,chính trị: Đó là các nhân tố khách
hàng và ngân hàng.
Quan hệ tín dụng đợc thực hiện dựa trên có sở sự tín nhiệm,
lòng tin, uy tín giữa khách hàng và ngân hàng thơng mại. Vì vậy chất
lợng tín dụng ngắn hạn tùy thuộc vào sự kết hợp giữa ba yếu tố: Nhu
cầu tín dụng của khách hàng, khả năng của ngân hàng và sự tín
nhiệm giữa hai bên. Uy tín của ngân hàng trên thị trờng càng cao thì
sẽ thu hút đợc càng nhiều khách hàng tin tởng gửi tiền vào ngân
hàng và thờng có thể huy động vốn với mức lãi suất thấp hơn mặt
Chuyên đề tốt nghiệp
bằng chung. Uy tín ngân hàng nâng cao cũng sẽ hấp dẫn đợc nhiều
khách hàng đến xin vay ngân hàng thơng mại. Đây chính là biện
pháp chiếm lĩnh thị trơng của các ngân hàng thơng mại, tạo ra sự
cạnh tranh quyết liệt với các ngân hàng thơng mại khác để tồn tại và
phát triển trong nền kinh tế thị trờng.
Khách hàng, với t cách là ngời cung ứng vốn, Ngời gửi tiền có
lòng tin đối với ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng huy động
khoản tiền gửi một cách ổn định, qua đó đáp ứng ổn đinh nhu cầu
vốn tín dụng ngắn hạn của ngời vay. Vì vậy chất lợng tín dụng ngắn
hạn sẽ tăng lên.
Với t cách là ngời đi vay vốn, nếu nhu cầu vay ngắn hạn của
khách hàng đợc thực hiện đơn giản, nhanh chóng thì Ngân hàng đã
tạo đợc sự hấp dẫn đối với khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho
hoạt động tín dụng ngắn hạn.
Về phía Ngân hàng, chất lợng tín dụng ngắn hạn phụ thuộc vào
quy mô, phạm vi hoạt động tín dụng, phụ thuộc vào nguồn vốn tự có
của các ngân hàng, khả năng huy động nguồn tiền gửi cả về quy mô
cũng nh thời hạn tiền gửi.
Khi xét đến các nhân tố xã hội ta không thể không nhắc đến yếu
tố tác động đến chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng
ngắn hạn nói riêng, đó là nhân tố đạo đức xã hội. Nh ta đã biết
quan hệ tín dụng phải dựa trên sự tín nhiễm giữa hai bên. Nếu một
trong hai bên xuát phát từ sự lừa đảo thì đơng nhiên chất lợng khoản
tín dụng sẽ rất xấu.
Ngoài ra ta cũng có thể xét đến một số nhân tố xã hội khác có
ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn. Đó là trình độ dân trí, sự
ổn định chính trị xã hội của quốc gia, tình hình biến động xã hội
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét